Возможно ли перевести по безналу тыс. 200-300 руб. от одного юр. лица (ООО, скорее всего НДСники) другому юр. лицу (тоже ООО, УСН 6%, без НДС) как займ, т.е. не попадая на 18 % НДС и/или всякие 26% налоги? Как это оформляется?
Ну вы же сами себе и ответили. Оформляете договор займа и переводите средства. В платежке указываете : по договору займа №... от. НДС не облагается. У ООО-шки с НДС это не реализация, а выдача займа. Если займ с %, то будут внереализационные доходы, с которых потом налог на прибыль заплатят (только с суммы %). Поступление на расчетный счет по договору займа у ООО на УСН налогооблагаемым доходом не считается.
Займ беспроцентный, на 2-3 месяца. Да я ж не знаток Налог. кодекса и бухгалтерии, не знаю, где про это шукать/читать.
Не знаю как сейчас, а раньше ФНС иногда придиралась к беспроцентным займам. Сделайте договор под 0,1% годовых, да и все. Второй вариант - киньте предоплату второй ОООшке, потом верните по письму. Правда лучше сделать в пределах квартала, чтобы 6% не платить в авансовый платеж, если это не критично, то можно и заплатить, во втором квартале вычтите их.
Voyageuse, ещё вопрос - назад когда перечислять, так же писать в платёжке - возврат займа, НДС не облагается?
Сейчас как то угомонились ) Не придираются Именно так, все правильно. Возврат займа по договору... Некоторые банки требуют в основании платежа писать - процентный или беспроцетный займ. Но не все.