Стоит выбор: ООО или ИП, но обязательно на общем налогооблажении. Числиться будет один человек. Есть ли разница в сложности ведения бух. учета, в отчетности или еще в чем? Может, где-то меньше платить налогов?
ИП отвечает головой и всеми накоплениями, ООО отвечает уставным капиталом ИП имеет право забрать все деньги со счёта себе сразу, ООО нужно выплатить зарплату или дивиденды и заплатить налог с этого дела
У меня ИП на общем налогообложении, раньше было ООО. Гемора с ИП в разы меньше, нет тупых налогов типа "налог на прибыль" - только НДС, НДФЛ и ЕСН... Ну и пожарники, трудинспекция и прочая шушера обо мне вообще забыли...
ЕСН с 2010г. ушел в небытие. Теперь это взносы в фонды. Если ИП - фиксированный платеж за самого, %-за наемников.
Если мы покупаем товар с НДС и продаем его с НДС, что мы должны уплатить? Должны ли мы уплатить НДС или что еще? В каких случаях происходит возмещение НДС? Отчетность раз в квартал? Какие декларации/ведомости/расчеты надо заполнять?
Как уже сказали - с этого года ЕСН уже нет.... За 2009-й год - 11%. анDIRт@лец, Купил ты товар за 118 рублей - там внутри 18 рублей НДС. Продал за 236 рублей - там 36 рублей НДС. Разницу в НДС платишь в бюджет. С оставшегося - НДФЛ и фиксированные платежи в ПФР (тоже по своему графику). Возмещение НДС происходит в случае, если ты закупил товара и уплатил НДС больше, чем получил от реализации. Но это для ИФНС неинтересно, и возмещать они будут только после проведения камеральной проверки за этот квартал, в котором возмещаешь НДС. Лучше таких случаев избегать, выводить НДС на ноль, а возмещение учитывать самому в следующем периоде. Отчётность - раз в квартал. Заполнять декларацию, бланк на сайте налоговой, сдавать и оплачивать до 20 числа месяца, следующим за окончанием отчётного периода.
Да какая разница? Вывеску сменили, КБК, да получателей. В процентах сколько? Также как и ООО ? На самом деле не всё так просто: - купил товар/сырьё/услуги с НДС, и ничего в течение календарного квартала не продал - вешаешь этот НДС на будущий зачет, когда будет хоть какая-то реализация и желательно с НДС больше (чуть ниже поясню) - в конце квартала считаешь НДС, который получил от своих покупателей (при этом не важно, продал ты товар или нет, главное, что получил за него деньги - это называется НДС с авансов) и НДС в товаре/услугах (при этом неважно, оплатил ты этот товар/услуги или нет), который вообще получил. Вот с этой разницы и платишь в бюджет. Если вдруг окажется, что получил в товаре/услугах больше, чем получил НДС деньгами от покупателей, то получится, что тебе должен бюджет - а налоговая это не любит, может начат проверку (потребовать документы для камеральной проверки, для этого ей ни с кем согласовывать ничего не надо). НДС полученный от покупателей суммируют в Книге продаж НДС для зачета - в Книге покупок. Главное, чтобы последняя книга и счета-фактуры от поставщиков были оформлены идеально. Если поставщикам платил наличкой - обязательно требовать от них копии: ИНН, ОГРН и приказ, кто имеет право подписывать счета-фактуры, если налоговой в этом деле что-то не понравится, может так получится, что с ней придется судится (дело выигрышное, но нервы и время никто не вернет). добавлено через 4 минуты Грубо 11 + 13 на доходы = 24%. Если "лишние" деньги нужно направлять на развитие, то этот тупой налог меньше на 4%. Если суммы маленькие, то, конечно, это копейки разницы... А в 2010 взносы во все фонды (бывший ЕСН) сколько у ИП? добавлено через 7 минут Правка заработает когда-нибудь? добавлено через 13 минут Отчетность - раз в квартал. Сдается декларация (если, не ошибаюсь, это единственная декларация, которая составляется НЕ нарастающим итогом). Сдается до 20 числа. Сам налог платится в течение следующих 3-месяцев равными долями не позднее 20 числа (я правда "по-старому" плачу весь в первом месяце). Про счета-фактуры и книги покупок/продаж сказал. Более подробнее - нужно изучать НК http://www.consultant.ru/popular/nalog2/3_1.html#p98
Разумеется, не так просто... Но вешать НДС на будущий зачёт - тоже гемором может оказаться для налоговой... Как не крути - гемор... В Волжском налоговая удовлетворяется отпечатанной книгой (а прошлый раз вообще файл XLS принёс) и реестром с/ф.... Но в каждой ИФНС свои тараканы могут быть.. По поводу налога на прибыль - точноне помню, но ООО состояло из двух участников + бух удалённый, соответственно налог на прибыль и по 13% с каждого участника (хотя, может, чего именно тут и путаю, давно дело было). В сумме для ИП, не осуществляющего выплаты физ.лицам - порядка 24%.
DVR, зарплата в ООО начисляется с чистого дохода, с неё платятся взносы и НДФЛ; с денег, не предназначенных для зарплаты (а только на развитие, если нужно увеличивать деятельность, а не тупо - получили-разделили) - только налог на прибыль 20% У ИП - весь чистый доход и есть зарплата, и грубо придется заплатить больше, чем налог на прибыль. Разницу улавливаете? Почему - это позиция налоговой, нет НДС к оплате в бюджет - нет НДС в зачет! Налоговый кодекс вообще не устанавливает период, когда нужно подать НДС в зачет - хоть в течение 3 лет...
А на Ваш взгляд на сколько больше денег уйдет на оплату налогов если сравнивать ООО на УСН, ООО с НДС и ИП с НДС. При условии, что числится один человек.
анDIRт@лец, Вы уж определитесь: УСН не предусматривает НДС, можно, конечно, выписывать счета-фактуры с НДС, но вот в зачет полученный НДС подавать нельзя будет, соответственно будете "отстегивать" весь полученный НДС без вычетов - невыгодно и могут быть проблемы с налоговой потому как они плохо понимают такую работу... И повторюсь, если у Вас ситуация при которой Вы не планируете накапливать материальные запасы (т.е., к примеру, начать с закупки товара и держать его на складе со 100 тыс, и потихоньку доводить до 5 млн., при этом делать это за счет поступающих от покупателей средств), то ООО для Вас не нужно, если Ваши покупатели, конечно, вообще лояльно относятся к тому, что будут работать с ИП. Если НДС Вам всё таки не нужен, но нужно ООО, то ООО на УСН может быть будет выгодней, хотя надо считать, с этого года им налогов "подбавили"... В общем, смоделируйте ситуацию: 1. Работа с НДС. Получили от поставщика с НДС - продали с НДС - Ваш доход сумма без НДС полученная минус сумма без НДС оплаченная поставщику. С этой разницы прикиньте налоги и взносы. 2. Работа без НДС. Получили от поставщика с НДС - продали без НДС - Ваш доход общая сумма полученная минус общая сумма оплаченная поставщику. С этой разницы прикиньте налоги и взносы. НДС как таковой нужен только если Вы будете работать только с предприятиями, которым он нужен, если Ваши клиенты - частные лица: НДС "в топку". добавлено через 51 секунду Если Вы будете предоставлять услуги, а не заниматься производством или торговлей - тоже "в топку". добавлено через 2 минуты имеется ввиду оптовая торговля (как тяжко, когда не работает правка). добавлено через 5 минут Чтобы без проблем работать с НДС, нужно как минимум хорошо проштудировать НК (ссылку я Вам дал), как максимум нанять проверенного человека (законодательство периодически меняется и очень часто даже бухгалтера с опытом в нем путаются). добавлено через 11 минут Я работаю с НДС с 1998 года. В начале прошлого года подумывал перейти на УСН, но потом изменилось законодательство, и оказалось, что на УСН с 2010 года мне становилось невыгодно (слава богу, что не перешел). И на УСН и на ОСНО есть свои заморочки - и там и там есть понятие "налоги с авансов" (когда деньги получены, а товар на конец периода еще не отдан), так что тут разницы нет. добавлено через 21 минуту Предприятие на ОСНО платит кроме НДС следующие налоги: - бывший ЕСН (теперь взносы) на начисленную зарплату - подоходный с начисленной зарплаты - налог на прибыль, который берется с: весь доход без НДС минус все затраты без НДС минус зарплата минус бывший ЕСН (взносы) минус доп.налоги если есть - минус сумма амортизации если есть - доп. налоги: а) налог на имущество (если оно приобретено по цене более 20тыс. руб) + придется рассчитывать амортизацию (уменьшать стоимость этого имущества в течение какого-то времени) б) транспортный налог (если есть) При этом желательно чтобы хоть какая-то прибыль для налога на прибыль была. Если предприятие показывает убыток - её "ставят в очередь" на проверку. Ничего не забыл?
Sergey V, два ИП - одно на ОСНО, одно на УНС - решают почти все проблемы... Сам на НДС был с 2001 г., сейчас и то и то...
ИП проще, но уязвимей. Я на ИП перевожу те бизнесы, где невозможно влететь на неуплату налогов, во всяком случае на существенную. ЕНВД, УСН с 6% - самое оно, если площадь и выручку соответственно не прятать. Задачка: купили с НДС на 100 млн херни, наценили 3% и продали оптом. Поставщик оказался помойкой, возмещенный НДС доначислили, получили 18 млн к уплате, не считая штрафов. ОООшка в такой ситуации проще всего похоронить, а с ИП так не получится, придется отвечать всем имуществом. Судиться до потери пульса будете, а в это время имущество под арестом, за границу не пускают и все прелести.. В общем, взвесить надо хорошенько, что делать собираетесь. Угу. Или ИП и ООО. В общем, для разных видов деятельности надо и юрлицо правильно выбирать.
Sergey V, да я уже пару лет с ООО на УСН. Сейчас появились крупные клиенты требующие НДС - не хочу их терять. Вот теперь и думаю, насколько больше платить налогов и отчислений в сравнении с ООО на УСН...
Sergey V, скажите мне, каких же налогов с 2010 года добавилось УСНщикам? На сколько я знаю, взносы в фонды УСНщикам добавляются с 2011 года, а в этом году они так и платят 14%
С 2010 года УСН-щики, не производящие выплаты физ.лицам - фиксированные платежи в все фонды (ПФ, ФФОМС и т.д.). Там порядка 24% набирается.. Те, Кто производит выплаты физ.лицам - 14%.
А чего вычитать если расходы не учитывать? Если усн 6% доходы? У нас в принципе ндс уже на границе появляется автоматом и уплачивается добавлено через 2 минуты добросовестный налогоплательщик
Вы всерьез думаете, что так работает большинство? Есть еще УСН доходы минус расходы, и закупки делают не только за границей, но еще и в России... Не обратил тогда внимание на эту "задачку", у которой может быть только одно решение: платить надо по безналу, тогда и суд можно будет выиграть, потому как Налоговая должна доказать, что покупатель знал о "помойке", а когда платишь на расчетный счет в первую очередь знаешь о том, что до тебя продавца проверил банк... Когда такие суммы проходят, то не запросить копии учредительных документов контрагента.... сами виноваты... Да и те, кто работает за наличку такими суммами, вообще НДС на них не сдают ...